EAD - ECF 2020 - COMBO 3 CURSOS EM 1

CONTEÚDO: LUCRO PRESUMIDO 

INTRODUÇÃO – REGRAS APLICÁVEIS AO PGE

- Prazos e Penalidades previstos para entrega da ECF;

- Novos procedimentos para 2020;

- Preenchimento da Escrituração Contábil Fiscal;

- Assinatura Digital;

- Mudança de contador;

- Estrutura do arquivo;

- Estrutura básica do arquivo para Lucro Presumido;

- Tipo de escrituração: C ou L

BLOCOS DA ECF

- Explanação breve acerca dos blocos e principais registros previstos; correlação dos registros com os das obrigações acessórias substituídas;

- Bloco C: recuperação a partir da ECD;

- Bloco E: recuperação a partir da ECF anterior;

- Bloco “J”: Mapeamento das contas contábeis com as tabelas dinâmicas do Guia Prático da ECF e seus reflexos nos blocos K e L;

- Bloco "K": Saldos das Contas Contábeis e Referenciais;

- Bloco “P”: Apuração do lucro presumido – escrituração contábil regular ou livro-caixa – informações requeridas no registro Y672 – Outras Informações (LP); simulação de apuração – edição nos registros do bloco – a partir de exercício prático;

- Bloco “Q”: Escrituração do Livro Caixa;

- Bloco V: DEREX – Declaração sobre a Utilização dos Recursos em Moeda Estrangeira decorrentes do Recebimento de Exportações; (breves comentários)

- Bloco W: Declaração País-a-País (Country-by-Country Report);

- Bloco “X” – Informações Econômicas;

- Bloco “Y” – Informações Gerais).

CONTEÚDO: LUCRO REAL 

INTRODUÇÃO – REGRAS APLICÁVEIS AO PGE

- Prazos e Penalidades previstos para entrega da ECF;

- Novos procedimentos para 2020;

- Preenchimento da Escrituração Contábil Fiscal;

- Assinatura Digital;

- Mudança de contador;

- Estrutura do arquivo;

- Estrutura básica do arquivo para Lucro Real;

BLOCOS DA ECF

- Explanação breve acerca dos blocos e principais registros previstos; correlação dos registros com os das obrigações acessórias substituídas;

- Bloco C: recuperação a partir da ECD;

- Bloco E: recuperação a partir da ECF anterior;

- Bloco “J”: Mapeamento das contas contábeis com as tabelas dinâmicas do Guia Prático da ECF e seus reflexos nos blocos K e L;

- Bloco "K": Saldos das Contas Contábeis e Referenciais;

- Bloco “L”: Balanço e DRE referenciais;

- Bloco “M”: codificação das adições e exclusões de IRPJ e CSLL; relacionamento dos ajustes da Parte “A” do e-Lalur aos saldos de contas e/ou de lançamentos contábeis selecionados; controle em conjunto com a Parte “B”; adições ou exclusões sem relacionamento; prejuízos fiscais e base de cálculo negativa da CSLL; registros na Parte “B” sem relacionamento com a Parte “A”; realização de lançamentos nas Partes A e B –simulação no regime de lucro real ANUAL;

- Bloco “N”: Cálculo do IRPJ e da CSLL – antecipações mensais (estimativa com base na receita bruta ou balancete de suspensão/redução): edição das deduções no registro; apuração definitiva (ANUAL);

- Bloco “T”: Lucro arbitrado;

- Bloco V: DEREX – Declaração sobre a Utilização dos Recursos em Moeda Estrangeira decorrentes do Recebimento de Exportações; (breves comentários)

- Bloco W: Declaração País-a-País (Country-by-Country Report);

- Bloco “X” – Informações Econômicas;

- Bloco “Y” – Informações Gerais).

       CONTEÚDO: ENTIDADES IMUNES E ISENTAS 

INTRODUÇÃO – REGRAS APLICÁVEIS AO PGE

- Prazos e Penalidades previstos para entrega da ECF;

- Novos procedimentos para 2020;

- Preenchimento da Escrituração Contábil Fiscal;

- Assinatura Digital;

- Mudança de contador;

- Estrutura do arquivo;

- Estrutura básica do arquivo para Imunes/Isentas;

- Tipo de escrituração: C ou L

BLOCOS DA ECF

- Explanação breve acerca dos blocos e principais registros previstos; correlação dos registros com os das obrigações acessórias substituídas;

- Bloco C: recuperação a partir da ECD;

- Bloco E: recuperação a partir da ECF anterior;

- Bloco “J”: Mapeamento das contas contábeis com as tabelas dinâmicas do Guia Prático da ECF e seus reflexos nos blocos K e L;

- Bloco "K": Saldos das Contas Contábeis e Referenciais;

- Bloco "U": – Imunes e Isentas;

- Bloco “Q”: Escrituração do Livro Caixa;

- Bloco V: DEREX – Declaração sobre a Utilização dos Recursos em Moeda Estrangeira decorrentes do Recebimento de Exportações; (breves comentários)

- Bloco W: Declaração País-a-País (Country-by-Country Report);

- Bloco “X” – Informações Econômicas;

- Bloco “Y” – Informações Gerais).

Palestrante:  Rômulo Albuquerque Silva – Contador, Pós-Graduado em Gestão Tributária – Gestor e Consultor nas áreas de Tributos Federais, Legislação Societária e Contabilidade; Redator e editor de publicações periódicas; Palestrante CRC, SESCAP e SESCON em diversos Estados, bem como instituições privadas; Membro de Centro de estudos em matéria tributária e contábil de renomadas instituições; Sócio da empresa Contabilista Play.