ECF - (v.2.x) Prático no PVA (presumido, real e imunes/isentas) 2ª Turma

Instrutor
ÉDISON REMI PINZON
Bacharel em Ciências Contábeis pela Universidade Federal do Rio Grande do Sul (UFRGS), MBA em Gestão Tributária pelo INPG, atuou por mais de 20 anos nas áreas contábil, tributária e de controladoria de empresas industriais e de serviços e por 4 anos como analista de negócio (ERP), especialista em soluções na área de planejamento fiscal empresarial, consultor certificado do programa FORCEC, responsável pela  Atuábil Consultoria e Cursos, instrutor de cursos na Consult, SESCAP/PR, SESCON/SC, SESCON Grande Florianópolis (GF), SESCAP Londrina (LDR), CRC/PR, CRC/RS, Karlinski Treinamentos Empresariais (RS), Doria Cursos, Prado Treinamentos e Veritae Orientador Profissional (RJ). Palestrante do curso “SPE-Simples – Aspectos Tributários” no SEBRAE/PR em 2009 e autor de artigos tributários nas publicações do SESCAP/PR e SESCON/GF.

Ementa do Curso
- ECF de imune/isenta desobrigada da apuração do IRPJ e da CSLL: criação no PVA, edição e validação;
- ECF de lucro presumido: importação de arquivo TXT; criação no PVA com as formas de escrituração “L” e “C”; recuperação da ECD; correção de advertência – informação do resultado do trimestre em conta do PL no registro K155; edição manual de mapeamento do plano referencial; apuração do IRPJ e da CSLL – preenchimento dos registros P200 a P500 conforme exercício prático; validações relativas à receita bruta e dedução de retenções na fonte – cruzamentos entre os registros P200, P150 e Y540; preenchimento dos registros obrigatórios do bloco Y (Y540, Y570, Y600 e Y672);
- ECF de lucro real: recuperação de saldos da ECF anterior; registro L210 (composição de custos); tipos de relacionamento da Parte A do Lalur/Lacs; tratamento das diferenças na adoção inicial da Lei 12.973/2014 – preenchimento do registro Y665; exercício prático da Parte A com os tipos de relacionamento 2 e 4; criação de contas da Parte B e movimentação na Parte A (tipo de relacionamento 1); exemplo de adição com o tipo de relacionamento 3; movimentações na Parte B sem reflexos na Parte A – prejuízo fiscal de IRPJ e/ou base de cálculo negativa de CSLL gerados no período de apuração; compensação de prejuízos fiscais e/ou de base de cálculo negativa da CSLL; preenchimento do cálculo do IRPJ e da CSLL – bloco “N” – informação das retenções deduzidas nas antecipações mensais e preenchimento da apuração definitiva (anual).

Investimento